Archwium - Bilans 2025

Miejski Dom Kultury Dom Środowisk Twórczych

18-400 Łomża
NIP: 7180007644

Łomża, 2026-04-27

Nagłówek sprawozdania finansowego

Okres od

2025-01-01

Okres do

2025-12-31

Data sporządzenia

2026-03-27

Kod sprawozdania

1-3

Kod systemowy

SFJINZ (1)

Wersja schemy

1-3

Wariant sprawozdania

1

Strona 1

Miejski Dom Kultury Dom Środowisk Twórczych

18-400 Łomża
NIP: 7180007644

Łomża, 2026-04-27

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Dane identyfikujące jednostkę

Firma, siedziba albo miejsce zamieszkania

Nazwa firmy

Miejski Dom Kultury Dom Środowisk Twórczych

Siedziba

Województwo

Podlaskie

Powiat

Łomża

Gmina

Łomża

Miejscowość

Łomża

Adres

Adres

Kod kraju

PL

Województwo

Podlaskie

Powiat

Łomża

Gmina

Łomża

Ulica

Wojska Polskiego

Nr budynku

3

Nr lokalu

Miejscowość

Łomża

Kod pocztowy

18-400

Poczta

Łomża

Podstawowy przedmiot działalności jednostki

9004Z

NIP

7180007644

KRS

Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem
finansowym

Data od

2025-01-01

Data do

2025-12-31

Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład
jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające
samodzielne sprawozdania finansowe

Nie

Założenie kontynuacji
działalności

Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało
sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć
przyszłości

Tak

Wskazanie, czy nie istnieją okoliczności wskazujące na
zagrożenie kontynuowania przez nią działalności

Tak (brak okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności)

Strona 2

Miejski Dom Kultury Dom Środowisk Twórczych

18-400 Łomża
NIP: 7180007644

Łomża, 2026-04-27

Zasady (polityka) rachunkowości. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w zakresie w
jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru, w tym:

Metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji)
omówienie metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji)
Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, środki trwałe wycenia się według cen nabycia, środki trwałe powyżej 10.000 zł  amortyzuje się metodą liniową według stawek podatkowych zgodnie z planem amortyzacji, ewidencjonuje się ilościowo - wartościowo, środki trwałe od 1.000 do 10.000 amortyzowane są jednorazowo, prowadzi się ewidencję ilościowo - wartościową, środki do 1.000 zł jako nisko cenne odpisywane są w koszty, prowadzi się ewidencję ilościową, zapasy w bilansie wykazuje się w cenach netto, należności i zobowiązania krótkoterminowe wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, krajowe środki pieniężne wycenia się w wartości nominalnej, rezerw nie stosuje się, fundusze własne wycenia się w wartości nominalnej, nie sporządza się zestawienia zmian funduszu. W roku 2025 nie aktualizowano zasady polityki rachunkowości.

Ustalenie wyniku finansowego
Ustalenie wyniku finansowego
Ewidencja kosztów w układzie rodzajowym, rachunek zysków i strat w wersji porównawczej.

Ustalenia sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo
wyboru
Ustalenie sposobu sporządzania sprawozdania finansowego
Sprawozdanie sporządzone jest w złotych i groszach za rok obrotowy, który jest rokiem kalendarzowym. nie sporządza się zestawienia zmian w funduszach. Ustala sie, że dla rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majatkowej i finansowej oraz wyniku finansowego MDK - DŚT jako kwoty istotne traktuje się te kwoty, ktore przekraczają 1% sumy bilansowej za poprzedni okres sprawozdawczy.

Pozostałe

Strona 3

Bilans zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do ustawy o rachunkowości

Wyszczegółowienie

Rok poprzedni

Rok bieżący

A

AKTYWA TRWAŁE

14 695,36

20 496,79

I

Wartości niematerialne i prawne

0,00

0,00

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych

0,00

0,00

2. Wartość firmy

0,00

0,00

3. Inne wartości niematerialne i prawne

0,00

0,00

4. Zaliczki na wartość niematerialne i prawne

0,00

0,00

II

Rzeczowe aktywa trwałe

14 695,36

20 496,79

1. Środki trwałe

14 695,36

20 496,79

a) grunty (w tym prawo do wieczystego użytkowania)

0,00

0,00

b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej i wodnej

0,00

0,00

c) urządzenia techniczne i maszyny

14 695,36

20 496,79

d) środki transportu

0,00

0,00

e) inne środki trwałe

0,00

0,00

2. Środki trwałe w budowie

0,00

0,00

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie

0,00

0,00

III

Należności długoterminowe

0,00

0,00

1. Od jednostek powiązanych

0,00

0,00

2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

3. Od pozostałych jednostek

0,00

0,00

IV

Inwestycje długoterminowe

0,00

0,00

1. Nieruchomości

0,00

0,00

2. Wartości niematerialne i prawne

0,00

0,00

3. Długoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

a) w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

– udziały lub akcje

0,00

0,00

– inne papiery wartościowe

0,00

0,00

– udzielone pożyczki

0,00

0,00

– inne długoterminowe aktywafinansowe

0,00

0,00

b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

– udziały lub akcje

0,00

0,00

– inne papiery wartościowe

0,00

0,00

– udzielone pożyczki

0,00

0,00

– inne długoterminowe aktywafinansowe

0,00

0,00

c) w pozostałych jednostkach

0,00

0,00

– udziały lub akcje

0,00

0,00

– inne papiery wartościowe

0,00

0,00

– udzielone pożyczki

0,00

0,00

– inne długoterminowe aktywafinansowe

0,00

0,00

4. Inne inwestycje długoterminowe

0,00

0,00

V

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

0,00

0,00

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

0,00

0,00

2. Inne rozliczenia międzyokresowe

0,00

0,00

B

AKTYWA OBROTOWE

521 367,23

1 061 090,78

I

Zapasy

21 622,68

21 435,24

1. Materiały

0,00

0,00

2. Półprodukty i produkty w toku

0,00

0,00

3. Produkty gotowe

0,00

0,00

4. Towary

21 622,68

21 435,24

5. Zaliczki na dostawy

0,00

0,00

II

Należności krótkoterminowe

47 670,00

49 770,00

1. Należności od jednostek powiązanych

0,00

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

0,00

0,00

– do 12 miesięcy

0,00

0,00

– powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

Strona 4

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

0,00

0,00

- do 12 miesięcy

0,00

0,00

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

3. Należności od pozostałych jednostek

47 670,00

49 770,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

42 000,00

42 000,00

- do 12 miesięcy

42 000,00

42 000,00

– powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych

0,00

0,00

c) inne

5 670,00

7 770,00

d) dochodzone na drodze sądowej

0,00

0,00

III

Inwestycje krótkoterminowe

452 074,55

989 885,54

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

452 074,55

989 885,54

a) w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

– udziały lub akcje

0,00

0,00

– inne papiery wartościowe

0,00

0,00

– udzielone pożyczki

0,00

0,00

– inne krótkoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

b) w pozostałych jednostkach

0,00

0,00

– udziały lub akcje

0,00

0,00

– inne papiery wartościowe

0,00

0,00

– udzielone pożyczki

0,00

0,00

– inne krótkoterminowe aktywa finansowe

0,00

0,00

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

452 074,55

989 885,54

– środki pieniężne w kasie i na rachunkach

452 074,55

989 885,54

– inne środki pieniężne

0,00

0,00

– inne aktywa pieniężne

0,00

0,00

2. Inne inwestycje krótkoterminowe

0,00

0,00

IV

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

0,00

0,00

C

Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy

0,00

0,00

D

Udziały (akcje) własne

0,00

0,00

AKTYWA RAZEM (suma A+ B + C + D)

536 062,59

1 081 587,57

A

KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY

392 849,89

1 013 826,28

I

Kapitał (fundusz) podstawowy

324 755,03

392 849,89

II

Kapitał (fundusz) zapasowy

0,00

0,00

- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)

0,00

0,00

III

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

0,00

0,00

- z tytułu aktualizacji wartości godziwej

0,00

0,00

IV

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

0,00

0,00

- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki

0,00

0,00

- na udziały (akcje) własne

0,00

0,00

V

Zysk (strata) z lat ubiegłych

0,00

0,00

VI

Zysk (strata) netto

68 094,86

620 976,39

VII

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego(wielkość ujemna)

0,00

0,00

B

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA

143 212,70

67 761,29

I

Rezerwy na zobowiązania

0,00

0,00

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

0,00

0,00

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

0,00

0,00

– długoterminowa

0,00

0,00

– krótkoterminowa

0,00

0,00

3. Pozostałe rezerwy

0,00

0,00

– długoterminowa

0,00

0,00

– krótkoterminowa

0,00

0,00

II

Zobowiązania długoterminowe

0,00

0,00

1. Wobec jednostek powiązanych

0,00

0,00

2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

3. Wobec pozostałych jednostek

0,00

0,00

a) kredyty i pożyczki

0,00

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

0,00

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

0,00

0,00

Strona 5

d) zobowiązania wekslowe

0,00

0,00

e) inne

0,00

0,00

III

Zobowiązania krótkoterminowe

143 212,70

67 761,29

1. Wobec jednostek powiązanych

0,00

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

0,00

0,00

– do 12 miesięcy

0,00

0,00

– powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

2. Zobowiązania wobec poz. jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

0,00

0,00

- do 12 miesięcy

0,00

0,00

- powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

b) inne

0,00

0,00

3. Wobec pozostałych jednostek

131 914,34

48 136,75

a) kredyty i pożyczki

0,00

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

0,00

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

0,00

0,00

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

51 110,24

27 315,75

– do 12 miesięcy

51 110,24

27 315,75

– powyżej 12 miesięcy

0,00

0,00

e) zaliczki otrzymane na dostawy

0,00

0,00

f) zobowiązania wekslowe

0,00

0,00

g) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń społ. i zdrowotnych oraz innych tyt. publicznopraw.

63 616,55

20 821,00

h) z tytułu wynagrodzeń

17 187,55

0,00

i) inne

0,00

0,00

4. Fundusze specjalne

11 298,36

19 624,54

IV

Rozliczenia międzyokresowe

0,00

0,00

1. Ujemna wartość firmy

0,00

0,00

2. Inne rozliczenia międzyokresowe

0,00

0,00

– długoterminowe

0,00

0,00

– krótkoterminowe

0,00

0,00

PASYWA RAZEM (suma A+B)

536 062,59

1 081 587,57

Strona 6

Rachunek zysków i strat zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do ustawy o rachunkowości

Wyszczegółowienie

Rok poprzedni

Rok bieżący

A

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:

3 263 740,86

3 622 164,60

- od jednostek powiązanych

0,00

0,00

I

Przychody netto ze sprzedaży produktów

216 372,98

311 974,76

II

Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna)

0,00

0,00

III

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

0,00

0,00

IV

Przychody netto ze sprzedaży towarów

3 047 367,88

3 310 189,84

B

Koszty działalności operacyjnej

3 488 771,06

3 787 282,24

I

Amortyzacja

53 817,88

77 169,89

II

Zużycie materiałów i energii

141 730,15

168 845,63

III

Usługi obce

1 239 048,78

1 266 918,19

IV

Podatki i opłaty, w tym

69 769,67

71 191,20

- podatek akcyzowy

0,00

0,00

V

Wynagrodzenia

1 659 548,52

1 852 962,00

VI

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

262 412,40

279 900,18

- emerytalne

0,00

0,00

VII

Pozostałe koszty rodzajowe

62 129,32

70 107,71

VIII

Wartość sprzedanych towarów

314,34

187,44

C

Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B)

-225 030,20

-165 117,64

D

Pozostałe przychody operacyjne

288 281,81

777 380,59

I

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

0,00

0,00

II

Dotacje

0,00

0,00

III

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

0,00

0,00

IV

Inne przychody operacyjne

288 281,81

777 380,59

E

Pozostałe koszty operacyjne

0,89

1,30

I

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

0,00

0,00

II

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

0,00

0,00

III

Inne koszty operacyjne

0,89

1,30

F

Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E )

63 250,72

612 261,65

G

Przychody finansowe

4 844,14

8 714,74

I

Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

0,00

0,00

a) od jednostek powiązanych w tym

0,00

0,00

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

b) od jednostek pozostałych, w tym:

0,00

0,00

- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

0,00

0,00

II

Odsetki, w tym:

4 844,14

8 714,74

- od jednostek powiązanych

0,00

0,00

III

Zysk ze zbycia inwestycji

0,00

0,00

- w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

IV

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

0,00

0,00

V

Inne

0,00

0,00

H

Koszty finansowe

0,00

0,00

I

Odsetki, w tym:

0,00

0,00

- dla jednostek powiązanych

0,00

0,00

II

Strata ze zbycia inwestycji

0,00

0,00

- w jednostkach powiązanych

0,00

0,00

III

Aktualizacja wartości aktywów finansowych

0,00

0,00

IV

Inne

0,00

0,00

I

Zysk (strata) brutto  (F + G - H )

68 094,86

620 976,39

J

Podatek dochodowy

0,00

0,00

K

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)

0,00

0,00

Strona 7

L

Zysk (strata) netto (K - L- M )

68 094,86

620 976,39

Strona 8

Dodatkowe pliki

Wyszczegółowienie

Rok poprzedni

Rok bieżący

Potwierdzenie sald

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Potwierdzenie_sald_bankowych_2025.pdf

Informacja dodatkowa

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Informacja_dodatkowa_2025.pdf

Protokol z inwentaryzacji

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Protokol_z_inwentaryzacji_droga_weryfikacji_2025docx.pdf

Tabela 1 ST

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Tabela1_srodki_trwale_Bilans.pdf

Tabela 2 ST

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Tabela2_srodki_trwale_Bilans.pdf

Wzajemne rozliczenia

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Wzajemne_rozliczenia_miedzy_jednostkami_2025.pdf

Zalacznik do konta 201

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Zalacznik_do_konta_201_za_2025.pdf

Zalacznik do konta 202

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Zalacznik_do_konta_202_za_2025.pdf

Zalacznik do konta 229

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Zalacznik_do_konta_229_za_2025.pdf

Zalacznik do konta 234

C:\Users\ksiegowa\Desktop\Malgos\Bilanse\Bilans 2025\Bilans 2025 z załącznikami PDF\Zalacznik_do_konta_234_za_2025.pdf

Strona 9